上方修正“先回り”、24年12月期【業績上振れ】候補〔第1弾〕 ＜成長株特集＞

　本特集では、今月下旬から本格化する12月期決算企業の24年12月期第3四半期決算発表を前に、上期(1-6月)業績が好調で通期計画に対する進捗率が高く、上方修正する可能性のある銘柄を探った。

　今回は第1弾として、時価総額250億円以上の銘柄の中から、上期の経常利益が前年同期比で増益または黒字転換した銘柄をピックアップ。さらに、上期経常利益の通期計画に対する進捗率が60％以上、かつ同進捗率が過去5年平均を5ポイント超上回るなどの条件を満たした32社を選び出し、進捗率が大きい順に記した。「★」は前期の第3四半期決算発表前または同時に通期計画を上方修正した銘柄。

　なかでも、前期の第3四半期決算発表前または同時に通期計画を上方修正し、今期に入ってまだ上方修正していないＢ－Ｒ　サーティワンアイスクリーム <2268> [東証Ｓ]、ムゲンエステート <3299> [東証Ｓ]、ニチリン <5184> [東証Ｓ]は今年も有望だ。今期すでに上方修正したものの昨年の同時期に上方修正した経緯があるＢＡＳＥ <4477> [東証Ｇ]、ノーリツ鋼機 <7744> [東証Ｐ]、ＴＯＹＯ　ＴＩＲＥ <5105> [東証Ｐ]、東京建物 <8804> [東証Ｐ]、クボタ <6326> [東証Ｐ]、ａｒｔｉｅｎｃｅ <4634> [東証Ｐ]、カンロ <2216> [東証Ｓ]も注目される。

　また、上期経常利益の対通期計画進捗率が90％を超えている、アース製薬 <4985> [東証Ｐ]、ペプチドリーム <4587> [東証Ｐ]、日本電気硝子 <5214> [東証Ｐ]、地主 <3252> [東証Ｐ]、ソディック <6143> [東証Ｐ]、フジオフードグループ本社 <2752> [東証Ｐ]、コーセー <4922> [東証Ｐ]は業績上振れが濃厚とみられる。

　このほか、東洋炭素 <5310> [東証Ｐ]、タツモ <6266> [東証Ｐ]、四国化成ホールディングス <4099> [東証Ｐ]は、直近3ヵ月の4-6月期に四半期ベースの過去最高益を達成し、通期計画も最高益更新を見込む、いわゆる利益成長“青天井”銘柄としてマークしたい。

　　　 　　　　　　 ┌ 対通期進捗率 ┐ ┌─ 経常利益 ─┐ 1-6月期　予想
コード 銘柄名　　　　1-6月期　5年平均　通期計画　1-6月期　 増益率 　PER
<4985> アース製薬　　　　319　　　158　　　3560　　11339　　　8.8　64.4
<4477> ＢＡＳＥ　　　　　256　　 82.1　　　 201　　　515　　 黒転　 136 ★
<4587> ペプドリ　　　　　124　　 19.8　　 19900　　24742　　 黒転　25.6
<5214> 日電硝　　　　　　103　　 57.7　　 10000　　10276　　 黒転　 9.7
<3252> 地主　　　　　　 97.3　　 42.3　　　7300　　 7100　　　899　 8.7
<6143> ソディック　　　 93.9　　 48.0　　　1600　　 1502　　 78.6　45.7
<2752> フジオフード　　 91.4　　 55.1　　　 711　　　650　　 黒転　 368
<4922> コーセー　　　　 90.8　　 61.4　　 20800　　18882　　 34.3　41.8
<3196> ホットランド　　 86.4　　 48.1　　　2750　　 2376　　 67.6　34.0
<7744> ノーリツ鋼機　　 85.0　　 71.7　　 16600　　14107　　 96.0　11.8 ★

<6592> マブチ　　　　　 81.1　　 46.9　　 23900　　19393　　 54.1　18.5
<5105> ＴＯＹＯ　　　　 78.6　　 45.0　　 76000　　59770　　 54.2　 6.5 ★
<2268> サーティワン　　 78.5　　 51.1　　　1960　　 1538　　 81.8　33.0 ★
<3299> ムゲンＥ　　　　 77.0　　 45.6　　　6036　　 4645　　 59.2　10.0 ★
<7172> ＪＩＡ　　　　　 76.5　　 67.8　　 10900　　 8335　　　219　 9.0
<9441> ベルパーク　　　 73.7　　 65.3　　　3750　　 2763　　 11.3　13.1
<6465> ホシザキ　　　　 70.1　　 58.4　　 46000　　32248　　 12.2　21.7
<8804> 東建物　　　　　 69.3　　 58.7　　 69500　　48134　　 32.8　10.6 ★
<9755> 応用地質　　　　 69.1　　 46.7　　　4000　　 2764　　　115　23.9
<3688> カルタＨＤ　　　 68.9　　 57.1　　　2100　　 1446　　　148　22.4

<5310> 東洋炭素　　　　 66.6　　 52.1　　 10500　　 6994　　 31.0　15.8
<9622> スペース　　　　 66.6　　 52.8　　　3300　　 2198　　　110　13.9
<6376> 日機装　　　　　 66.4　　 46.0　　 10700　　 7105　　 30.5　 7.7
<6266> タツモ　　　　　 66.2　　 43.8　　　4500　　 2981　　　322　15.4
<5184> ニチリン　　　　 64.4　　 45.4　　　9500　　 6122　　 14.1　 8.7 ★
<6395> タダノ　　　　　 64.4　　 47.8　　 17000　　10942　　 39.9　13.1
<3355> クリヤマＨＤ　　 63.4　　 56.5　　　4900　　 3106　　 21.5　 7.1
<4099> 四国化ＨＤ　　　 62.5　　 50.9　　　9500　　 5936　　 25.8　11.9
<6326> クボタ　　　　　 62.3　　 54.4　　348000　 216727　　 13.0　10.2 ★
<1899> 福田組　　　　　 61.8　　 44.0　　　6000　　 3708　　　118　11.5

<4634> ａｒｔｉｅｎ　　 61.8　　 53.6　　 20000　　12361　　　131　12.4 ★
<2216> カンロ　　　　　 61.5　　 46.5　　　3830　　 2355　　 31.5　16.5 ★

※経常利益の単位は百万円。

株探ニュース